월급날만 되면 통장을 스쳐 지나가는 내 월급, 다 어디로 갔을까요? 월급명세서를 뚫어지게 봐도 알쏭달쏭한 공제액의 정체, 바로 사대보험 때문입니다. 특히 월급 외에 부수입이 생기기 시작하면 머릿속은 더 복잡해집니다. ‘이 소득에서도 보험료를 내야 하나?’, ‘내 실수령액은 대체 얼마가 되는 거지?’ 이런 고민, 한 번쯤 해보셨을 겁니다. 프리랜서나 사업자라면 그 고민의 깊이는 더욱 깊어지죠. 여기서 딱 한 가지만 바꿔 생각하면 복잡한 사대보험 계산, 명쾌하게 해결할 수 있습니다.
사대보험 계산, 핵심만 먼저 확인하기
- 사대보험 계산기는 국민연금, 건강보험, 고용보험, 산재보험의 복잡한 요율을 월 소득에 맞춰 간편하게 계산해주는 도구입니다.
- 직장가입자의 경우, 월급 외 소득이 연간 2,000만 원을 초과하면 건강보험료가 추가로 부과될 수 있습니다.
- 프리랜서나 사업자는 원칙적으로 지역가입자로 분류되지만, 근로자성이 인정될 경우 직장가입자로 전환될 수 있으며, 이에 따라 보험료 부담 방식이 달라집니다.
내 월급의 비밀, 사대보험 파헤치기
사대보험은 국민연금, 건강보험, 고용보험, 산재보험 네 가지 사회보험을 통칭하는 말입니다. 근로자의 안정적인 생활을 보장하기 위한 최소한의 사회 안전망이죠. 월급명세서에 찍히는 공제액은 바로 이 사대보험료와 소득세를 원천징수한 금액입니다. 각 보험은 정해진 요율에 따라 계산되며, 근로자와 사업주가 일정 비율로 나누어 부담합니다.
정확한 내 월급 실수령액, 사대보험 계산기 사용법
가장 쉽고 빠른 방법은 국민건강보험공단이나 근로복지공단에서 제공하는 ‘사대보험 간편계산기’ 또는 ‘모의계산’ 서비스를 이용하는 것입니다. 사용법은 매우 간단합니다. 월급(총급여액)과 비과세 소득액만 입력하면 복잡한 계산 과정 없이 각 보험별 공제액과 실수령액을 한눈에 확인할 수 있습니다. 이 계산기는 매년 변동되는 보험료율과 정책을 반영하므로 가장 정확도가 높습니다. 연봉 협상이나 이직을 준비할 때, 예상 연봉을 입력해 실수령액을 미리 파악하는 데 유용하게 활용할 수 있습니다.
| 구분 | 근로자 부담 요율 | 사업주 부담 요율 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 국민연금 | 기준소득월액의 4.5% | 기준소득월액의 4.5% | 상한액과 하한액 존재 |
| 건강보험 | 보수월액의 3.545% | 보수월액의 3.545% | 장기요양보험료 별도 (건강보험료의 12.95%) |
| 고용보험 | 실업급여분 0.9% | 실업급여분 0.9% + 고용안정/직업능력개발사업분 (규모별 차등) | 근로자 수에 따라 사업주 부담 요율 상이 |
| 산재보험 | 없음 | 전액 부담 | 업종별 요율 상이 |
월급 외 소득 발생, 보험료는 어떻게 달라질까?
직장인에게 월급 외 추가 소득이 생겼을 때 가장 신경 써야 할 부분은 바로 ‘건강보험료’입니다. 국민연금은 기준소득월액 상한액이 정해져 있어 월급이 아무리 많아도 그 이상 보험료가 오르지 않지만, 건강보험은 다릅니다.
직장가입자의 추가 보험료, 소득월액 보험료
직장가입자가 월급(보수월액) 외에 이자, 배당, 사업, 기타소득 등을 합산한 ‘보수 외 소득’이 연간 2,000만 원을 초과하면, 초과분에 대해 추가로 건강보험료(소득월액 보험료)를 납부해야 합니다. 이는 소득이 있는 곳에 보험료를 부과한다는 원칙에 따른 것으로, 피부양자 자격 유지 조건과도 밀접한 관련이 있습니다. 예를 들어, 유튜브나 블로그 활동으로 연간 3,000만 원의 추가 소득이 발생했다면, 기준금액 2,000만 원을 초과하는 1,000만 원에 대해 소정의 보험료율을 곱한 금액이 다음 해 건강보험료에 반영됩니다.
프리랜서와 사업자의 사대보험
프리랜서나 개인사업자는 기본적으로 지역가입자로 분류되어 소득과 재산에 따라 건강보험료와 국민연금이 산정됩니다. 하지만 특정 회사와 꾸준히 일하며 근로자성이 인정될 경우, 직장가입자로 전환될 수도 있습니다. 이 경우 보험료 부담이 달라지므로 계약 형태와 조건을 꼼꼼히 따져보는 것이 중요합니다. 아르바이트나 일용직, 단시간 근로자 역시 월 근로시간 등의 조건에 따라 고용보험 의무 가입 대상이 될 수 있으며, 이는 실업급여 수급 자격과도 연결됩니다.
보험료 부담, 현명하게 줄이는 방법
보험료는 정해진 요율에 따라 부과되지만, 몇 가지 제도를 활용하면 부담을 덜 수 있습니다. 대표적인 것이 ‘두루누리 사회보험료 지원사업’입니다. 근로자 10명 미만 소규모 사업장의 월평균보수 270만 원 미만 근로자와 사업주에게 고용보험과 국민연금 보험료의 80%를 지원하는 제도입니다. 신규 가입자라면 꼭 챙겨야 할 혜택이죠. 또한, 월급에 포함된 비과세 항목(식대, 차량유지비 등)을 최대한 활용하는 것도 절세의 한 방법입니다. 비과세 소득은 보험료 산정 기준인 보수총액에서 제외되기 때문입니다.
사대보험 계산, 더 이상 어렵게만 생각하지 마세요. 사대보험 계산기를 통해 내 월급에서 공제되는 금액을 정확히 파악하고, 월급 외 소득이 발생했을 때의 변동 사항을 미리 예측한다면 훨씬 효율적인 재무 계획을 세울 수 있습니다. 변동되는 요율표와 정책에 꾸준히 관심을 가지고, 두루누리 사회보험료 지원금 같은 제도를 적극적으로 활용하여 현명하게 절세하는 습관을 들이는 것이 중요합니다.
